計算ツール・シミュレーターの検証

TAX CALCULATION REVIEW

計算ツールの答えを、
税法に照らして確かめます。

税額シミュレーター、判定フロー、早見表など、税務の計算を組み込んだツールの検証をお受けしています。条文を計算の仕様に置き換えて確かめ、境界値のテストケースで検算した結果をお戻しします。公開前の確認にも、年度改定のたびの再検証にも対応します。

税額シミュレーターの検証
判定フローのレビュー
年度改定時の再検証
仕様書の段階から対応

お問い合わせ

元国税調査官
元プロダクトマネージャー
自社メディア運営
主な監修先会計SaaS・金融機関・税務メディア

SUPERVISOR

検証を担当する税理士

好川寛よしかわひろし

東京国税局・東京国税不服審判所で15年、税務調査・審理に従事。非居住者課税の相談実務に精通する。大手YouTuberエージェンシーでの実務経験から、フリーランス・インフルエンサー特有の税務にも明るい。その後、IT企業でのプロダクトマネジメントを経て神奈川県川崎市で独立。税務メディアの記事監修も多数手がける。

代表メッセージ監修・登壇実績等

SCOPE

検証の対象と、ご依頼いただける場面

税務の計算や判定を、画面の上で行うものが対象です。新しく公開するものも、すでに公開しているものもお受けします。

対象となるツール

税額シミュレーター所得税・住民税・法人税・相続税・贈与税などの税額や、手取りの試算
判定フロー源泉徴収の要否、控除や特例の適用可否など、質問に答えて結論を出すもの
早見表・計算例料率や控除額の表、解説記事に載せる計算例
AIによる税務の自動回答回答する範囲の線引きと、注記の設計

公開前に確かめたいとき

仕様書やテスト画面の段階で、計算の分岐と結果を確かめます。公開してから直すより、手戻りが小さく済みます。

年度改定を迎えるとき

税制改正や料率の改定を仕様に反映し、前の年と同じテストケースで検算します。

既存のツールを改修するとき

入力項目を増やす、対象の税目を広げるといった改修で、変更した箇所と、その影響が及ぶ範囲を確かめます。

FOR PRODUCT TEAMS

計算ツールの監修では、税法を仕様として読みます

税務相談では、目の前の事実に、どの条文を当てはめるかを考えます。税額シミュレーターや判定フローでは、想定されるすべての入力に対して、条文がどの答えを返すかを先に決めておく必要があります。同じ条文を、逆の向きから読む仕事です。

観点	税務相談	計算ツール
出発点	ひとりのお客様の事実関係	想定されるすべての入力
条文の読み方	この事実に、どの条文を当てはめるか	条文を、どんな条件分岐で表すか
正しさの確かめ方	この申告が適切か	どの入力でも正しい答えが出るか
成果物	申告書・相談への回答	繰り返し使える計算の仕組み

1税法の解釈

条文・政省令・通達と、どの年分から適用されるかを確かめます。

2計算の仕様にする

条件分岐・例外・優先順位・端数処理を漏れなく決めます。最も難しいのはこの段です。

3テストケースでの検証

境界値と組み合わせのテストケースで計算結果を確かめます。年度改定のときも、同じケースで検算します。

計算の仕様にするときに見ている4点

税率や控除が切り替わる境界境界の金額ちょうどと、その前後で、答えが正しく切り替わるか
ただし書き・括弧書き・経過措置例外と適用時期の分岐まで、仕様に入っているか
端数処理と計算の順序どの段階で端数を処理し、どの順で控除するかが法令どおりか
機械で判定する範囲事実認定が要る要件を、入力に回すか対象外にするか

DELIVERABLES

開発チームがそのまま直せる形でお戻しします

指摘の一覧に加えて、修正後の計算式、その根拠、確認に使ったテストケースまでお渡しします。

仕様への指摘と修正案

条件分岐・計算の順序・端数処理について、どこをどう直すかを計算式の形で示します。

根拠となる条文・通達

指摘ごとに、条文・政省令・通達・官公庁の資料を添えます。社内で判断の経緯を残すときにも使えます。

テストケースと検算結果

境界値と組み合わせの入力、正しい答え、ツールが返した答えを一覧にしてお渡しします。

注記と前提条件の文案

計算の前提、対象に含めていないケース、利用上の注意を、画面にそのまま載せられる文にします。

ANNUAL UPDATE

年度改定のたびに、同じテストケースで確かめます

計算ツールは、公開したときに正しくても、税制改正や料率の改定があると合わなくなります。初回の検証で作ったテストケースを残しておき、改定のたびに同じケースで検算します。

改定のときに見ている4点

改定された数値税率・控除額・保険料率・適用期限が、すべての計算箇所に反映されているか
適用の時期新しい数値が、どの年分・どの月分から使われるかが正しく分かれているか
経過措置と特例の期限新旧の数値を使い分ける期間や、期限を迎えた特例の扱いが仕様に入っているか
画面の表記見出しの年度、注記、計算例が、計算の中身と同じ年度を指しているか

当事務所のツールでも、見出しは令和8年対応なのに、計算の一部が令和7年のままだったものが1本ありました。自社のコラムとツール15本を点検して見つけ、修正したうえで調査報告書に開示しています。毎年の点検は、あらかじめ年間の契約としてお引き受けすることもできます。

OUR TOOLS

当事務所が公開している計算ツール

ここまでの内容は、自分のサイトで毎年行っていることです。次のツールを自ら設計して公開し、改正のたびに検算しています。税率・控除額・保険料率は1か所にまとめて管理し、改定のときはそこを直してから、各ツールを決まった入力で確かめています。

ふるさと納税上限額シミュレーター法人成りシミュレーター役員報酬手取り逆算シミュレーター役員社宅の賃貸料相当額シミュレーター法人税の計算シミュレーター 2割特例のあとの消費税シミュレーター法定福利費の計算ツール無料ツールの一覧 ─ ほかのツールはこちら

WORKFLOW

ご相談から公開まで

進め方は開発チームの体制に合わせます。仕様書、スプレッドシート、テスト画面のいずれからでも確認できます。

01お問い合わせツールの概要、対象の税目、公開予定日
02範囲の確認とお見積り確認する範囲・資料・スケジュールを決めます
03仕様のレビュー条文と突き合わせ、条件分岐・計算の順序・端数処理を確認
04テストケースでの検算境界値と組み合わせの入力で、計算結果を確認
05結果のお戻しと再確認修正案と根拠を納品し、修正後の画面をもう一度確認

対応している税目

所得税・住民税（給与、事業、年金、ふるさと納税、手取りの試算）
法人税、役員報酬と社会保険料
消費税（簡易課税、2割特例など）
源泉徴収（報酬・料金、給与、賞与）
相続税・贈与税

ここにない税目も、まずはお問い合わせください。

FAQ

よくあるご質問

仕様書がなくても依頼できますか？

はい。公開中の画面や、計算式を書いたスプレッドシートなどから、こちらで仕様を読み取って確認します。

すでに公開しているツールも対象ですか？

はい。公開中のツールが現行の制度に合っているかを確かめます。改正に合わせて直した箇所だけの確認もお受けします。

年度改定のときだけ依頼できますか？

はい。初めてのご依頼では、ツール全体の仕様を一度確認してテストケースを作り、翌年からはそのケースで改定箇所を中心に検算します。

修正の実装もお願いできますか？

実装は貴社の開発チームにお任せしています。当事務所からは、修正後の計算式と条件分岐、確認に使うテストケースをお渡しします。

ツールに添える解説ページや注記も見てもらえますか？

はい。計算の前提、対象に含めていないケース、注記の文案まで確認します。解説記事は税務記事の監修と合わせてお受けできます。

監修者として名前を掲載できますか？

はい。検証したツールや解説ページに掲載するプロフィール文と写真をご用意しています。

料金はどのように決まりますか？

対象の税目、入力項目と条件分岐の数、仕様書の有無、納期を確認してお見積りします。まずはツールの概要と公開予定日をお知らせください。

NDAや業務委託契約書は締結できますか？

はい。貴社書式のNDA・業務委託契約書で対応します。税理士には税理士法上の守秘義務もあります。

計算ツールの検証は、公開前でも公開後でも承ります。

ツールの概要、対象の税目、公開予定日をお知らせください。資料の状態に合わせて、確認の範囲と進め方をご提案します。